财务专项检查工作方案

时间：2023-06-19 06:46:35 工作方案我要投稿

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财务专项检查工作方案3篇

　　篇一：“四风”财务专项检查工作方案（1513字）

　　为了贯彻中央“八项规定”、“六项禁令”的精神，反对“形式主义、官僚主义、享乐主义、奢靡之风”，把党的群众路线教育实践活动落实到财务管理工作中，进一步严格财务纪律，规范财务管理，提升财务质量，根据教育局的工作部署，制订本次反“四风”财务专项检查工作方案。

财务专项检查工作方案3篇

　　一、检查范围。

　　各乡镇教育总支、中小学、公办幼儿园。时间20XX年度、20XX年度。

　　二、检查内容。

　　（一）、学校公用经费拨付情况，非税收入管理使用情况。

　　（二）、学校代收费和服务性收费情况。

　　（三）、学校支出管理情况（重点检查）。

　　1、乱发乱补情况。有无乱发福利，有无所发补助无事由无依据，有无平均发补助、份内工作发补助。

　　2、公务接待、用车情况。有无上下级非公宴请，有无超标准接待，有无工作日中餐饮酒，有无个人来客公款宴请，招待会议费用是否上升，招待有无菜单，是否用烟，公务用车费用是否上升。

　　3、违反财经纪律情况。有无白条支出，有无虚开发票、虚列支出，有无虚开发票套取资金设帐外帐、小金库，大额支出是否规范（申报单、政府采购、通过决议、预算清单、合同、明细附件、验收清单、决算书等）。

　　4、公款送礼情况。有无烟、酒、礼品、购物卡、土特产，有无摆花、摆水果、购茶叶、挂历，有无领款单领款看望领导、看望单位外人员。

　　5、有无其他违反规定，违反纪律，不合程序，不合规定的支出。

　　三、检查要求。

　　1、严谨细致。要求检查到每一张收支凭证，不能走马观花或抽样检查，要全面检查收支的`真实性、合法性、合规性、完整性。

　　2、突出重点。重点检查违反“八项规定”，违反“四风”，违反“禁止违规发放津补贴”规定的支出。

　　3、全面反馈、认真整改。各检查人员对不合规支出要指出、要记录、要反馈；所查单位要做好整改。

　　4、规范提高。检查结束后，各单位要提高认识，反思问题，从严规范。财会人员要严格把关，依法办事，依规理财，提高财务管理能力与水平。

　　四、检查安排。

　　1、本次检查根据教育局的部署，由计划财务股统一安排，组织乡镇教育总支会计共同检查。检查方式以交叉检查为主，会议与检查相结合，做到检查与反馈同步，检查与整改并重。

　　2、各乡镇教育总支会计要搞好工作安排，并准备好检查有关工作资料。

　　3、检查时间、乡镇、人员。

　　12月8日。永安教育。

　　检查人员：陈敏轩、吴祎、刘昌大、曹安陆、张德深、余学昭、夏小敏、黄志远、章仁斌、陈金望、周琴、王祺。

　　12月9日。温泉教育。

　　检查人员：陈敏轩、李丹、吴祎、徐青山、余家德、陈宏鄂、李俊、商文静、周顺先、郭次兵、佘小琴、严正。

　　12月10日。双溪教育。

　　检查人员：陈敏轩、张德深、李俊、郭次兵、严正。

　　12月10日。横沟教育。

　　检查人员：李丹、李俊、曹安陆、佘小琴。

　　12月10日。贺胜教育。

　　检查人员：吴祎、余家德、陈金旺、周顺先。

　　12月11日。特殊教育学校。

　　检查人员：李丹、张德深、郭次兵。

　　12月11日。官埠教育。

　　检查人员：吴祎、章仁斌、夏小敏、黄志远、徐青山。

　　12月11日。向阳教育。

　　检查人员：陈敏轩、李俊、曹安陆、佘小琴。

　　12月12日。高桥教育。

　　检查人员：陈敏轩、余家德、陈金旺、周顺先。

　　12月12日。大幕教育。

　　检查人员：吴祎、余学昭、陈宏鄂、严正、王祺。

　　12月12日。浮山教育。

　　检查人员：李丹、张德深、刘昌大、黄志远。

　　12月15日。马桥教育。

　　检查人员：吴祎、章仁斌、夏小敏、黄志远、徐青山。

　　12月15日。桂花教育。

　　检查人员：陈敏轩、余学昭、陈宏鄂、郭次兵。

　　12月16日。汀泗教育。

　　检查人员：陈敏轩、章仁斌、夏小敏、黄志远、徐青山。

　　12月16日。实验中小学。

　　检查人员：吴祎、李俊、夏小敏。

　　12月17日。凤凰中学。

　　检查人员：陈敏轩、余学昭、严正。

　　12月17日。外国语实验小学。

　　检查人员：吴祎、陈金旺、周顺先。

　　篇二：吴起县开展村级财务大检查的实施方案（1541字）

　　为进一步加强农村财务管理工作，完善村级财务管理制度，增强财务管理的透明度，促进农村党风廉政建设，预防违法违纪行为发生，特制定本方案。

　　一、检查目的

　　开展村级财务大检查，全面掌握我县村级财务收支、债权债务状况，规范村级财务收支行为，促进农村基层党风廉政建设，进一步完善村帐乡管制度，推进村级财务管理向制度化、规范化方向发展，维护农村社会和谐稳定。

　　二、检查范围

　　这次检查范围是全县各村委会（村集体经济组织）20XX年1月1日至20XX年12月31日一年期间的村级财务管理情况，对于财务管理混乱或不及时记帐的村委会可追查到20XX年以前。主要对会计凭证、帐簿、报表进行审查，并采取座谈、走访等方式听取村民对村级财务管理情况的反映。

　　三、检查内容

　　（一）查资金管理，看各项收支是否合理，是否存在违法违纪行为。具体做到“四查四看”：

　　1、查现金存款，看账款是否相符；是否存在白条抵库，挪用公款现象。

　　2、查各项收支，看收入是否及时足额入账，有无私设“帐外帐”或“小金库”的问题；是否做到各项开支手续齐全、合理。

　　3、查专项资金，看资金使用是否专款专用，合理足额发放到位；是否对工程项目实行公开招标投标，按合同规定结算。

　　4、查支农惠农政策资金（含扶贫开发、转移支付、粮食直补和综合直补、农村沼气项目、农村社会养老、农村居民最低生活保障、农村饮用水安全工程、新农村建设补助等资金），看支出是否合理到位；是否存在虚报冒领现象。

　　（二）查债权债务情况（检查统计截止20XX年9月10日前所形成的债权债务），看债权债务数额是否属实，有无不切实际举债胡支乱花。

　　（三）查财务公开情况，看是否及时、准确、全面做到每半年公开一次财务；是否合理在醒目地设置公开栏；是否真正发挥了民主理财小组理财作用等。

　　（四）制度建设情况，看各乡镇是否建立了一整套行之有效的村帐乡管制度，并在实际工作中得以真正执行。

　　（五）“一事一议”筹资筹劳是否按规定程序报批；是否专款专用所筹资金，且接受相关部门监督检查。

　　（六）村级干部在石油协调、征占补偿、赔偿及内部承包收入中是否存在截留、坐收坐支、挪用及挤占等问题；是否存在违规收取村民新农村建设验收费。

　　（七）村干部报酬是否按规定的标准发放执行；是否违规为村干部办理商业险及提高社保金支付比例。

　　四、检查方法

　　一是听取乡镇负责人汇报，主要介绍本乡镇村级财务自查情况。二是对各村20XX年1月1日—20XX年12月31日村级财务凭证、帐簿有无违法违纪现象、财务公开和村账乡管执行等情况进行检查。三是走访检查，主要走访石油征占户、社会保障户和村民小组长等。对检查中发现的问题及时向所在乡镇、村主要领导及班子成员反馈，提出处理意见和整改建议，对严重违纪的，移交纪检监察部门处理。

　　五、检查有关要求

　　（一）高度重视。为切实组织开展好这次村级财务大检查，县政府从县财税监督局、县农经站抽调懂政策、业务熟的人员组成检查组，对各村帐务进行大检查。各乡镇一定要按照县上的`统一安排部署，切实加强对此次检查工作的组织领导，乡镇主要领导要亲自过问，分管领导要具体负责，真正把这项工作抓好、抓到位。

　　（二）严明纪律。各乡镇要认真配合检查组的工作，如实汇报情况，提供真实资料，绝不允许弄虚作假。检查组人员在检查过程中要严格遵守廉洁自律的有关规定，不准增加基层负担，更不准吃拿卡要，对检查中查出的问题要深究到底，不徇私情。

　　（三）边查边改。各乡镇首先要对村级财务工作开展自查，对自查中发现的问题，要认真研究，提出处理意见，明确整改时限。检查组对检查出的各类问题要立即整改，现场解决，检查结束时要形成书面汇报材料，专题汇报县政府，并通报全县。要通过此次检查，进一步建立和完善各项村级财务管理制度，规范村级财务管理，推进村级财务管理走向制度化、规范化。

　　篇三：盐城师范学院财务检查工作实施方案（2231字）

　　为进一步加强财务管理，严肃财经纪律，根据《省教育厅办公室关于开展省属院校财务检查工作的通知》要求和省教育厅财务检查布置会精神，经研究决定，在全校范围内开展财务检查工作。为保证财务检查各项工作的顺利进行并取得实效，结合我校实际，特制定本实施方案。

　　一、指导思想

　　深入贯彻落实党的十八大及十八届三中、四中全会精神，以科学发展观为指导，以严肃财经纪律、规范财经行为为主题，全面检查财务管理、会计核算、内部控制等工作，进一步加强财务管理，完善财务管理机制，建立健全财务管理体系，确保财经纪律严明、财经行为规范，为学校事业科学发展提供有力保障。

　　二、组织领导

　　学校成立财务检查工作领导小组，由校领导及相关部门负责同志组成，负责指导和协调财务检查工作。领导小组组成如下：

　　组长：薛家宝

　　副组长：陈昌远

　　成员：姜统华、邵从清、汤克明、施一生、钱明忠、刘耀斌、王兴隆、唐洪洋、徐伟、张凤林、孙晔

　　学校财务检查工作领导小组下设办公室，具体负责落实财务检查工作。办公室设在财务处，由钱明忠同志兼任办公室主任。

　　三、检查内容

　　根据《事业单位财务规则》《高等学校财务制度》《高等学校会计制度》《行政事业单位内部控制规范(试行)》，以及国家和省有关财经法规、规章和制度规定，对20XX年以来的财务管理、会计核算、内部控制等工作进行全面检查。如遇重大问题，可追溯到以前年度。本次财务检查的重点内容主要包括：

　　（一）是否按规定完整编制年度预算，是否按批复预算严格执行。

　　（二）各项收支是否按规定纳入学校财务部门统一管理和核算；是否存在公款私存问题，是否存在“小金库”问题。

　　（三）是否存在超范围、超标准的收费行为；学费、住宿费等非税收入是否严格执行“收支两条线”的规定，是否及时缴存财政专户。

　　（四）财政专项资金是否进行专项专款核算，有无混收混支、混淆资金性质，有无在专项支出中列支与项目无关联费用的现象，有无随意改变资金性质，任意调换项目等问题，项目实施是否规范、透明。

　　（五）科研项目经费的内部管理制度是否健全，管理、使用及结余经费处理是否符合规定。

　　（六）国家和省助学政策的落实情况，有无制定相关规定，是否按规定比例6％提取并按要求使用。

　　（七）物资采购是否执行政府采购制度和招投标制度，做到采购行为规范透明。

　　（八）基本建设项目投资的管理、核算是否按规定执行。

　　（九）固定资产处置是否按审批权限进行审批，处置收入是否按照规定入账。

　　（十）对外投资是否按规定程序报批，校办产业管理是否规范，是否按规定建立管理制度并对资产保值增值进行考核和监督。

　　（十一）学校结余资金是否按财务制度有关规定及时处理。

　　（十二）学校新增及借新还旧贷款是否按规定报批，是否存在未经批准直接向金融机构贷款，是否存在直接或间接向教职工或非金融机构借款。

　　（十三）近年来审计查出问题是否逐一进行了纠正落实，对提出的.审计建议是否及时制定了措施和完善了相关制度。

　　（十四）是否严格执行了“三重一大”集体决策的规定，是否根据《行政事业单位内部控制规范（试行）》要求，建立内部控制制度。

　　（十五）是否按照高校财务信息公开的要求主动公开相关财务信息。

　　四、工作方法和步骤

　　学校财务检查工作从9月上旬至10月底结束，采取自查自纠和学校组织检查相结合的方式进行。具体工作主要分以下四个阶段进行。

　　（一）动员部署阶段（9月上旬）

　　学校召开财务检查工作部署会议，成立财务检查工作领导小组，制定财务检查工作实施方案，布置学校财务检查工作。

　　（二）自查自纠阶段（9月上旬至9月20日）

　　各单位按照学校统一要求，制定具体工作计划，落实工作措施，认真组织和开展自查，自查面达100%。对自查中发现的各种违法违规问题，必须做到即知即改。

　　自查自纠工作结束后，各单位于9月20日前，向学校财务检查工作领导小组报送自查自纠工作总结报告。总结报告纸质稿需主要负责人签字并加盖单位印章，电子稿同时发送至XXXXXXXXXX。

　　（三）全面组织检查（9月20日至9月底）

　　学校财务检查工作领导小组组织人员，对各单位开展自查自纠情况进行全面检查。学校汇总检查情况后，于9月底前，向省教育厅正式报送我校财务检查工作自查自纠工作总结报告。

　　（四）接受上级检查和整改落实阶段（截至10月底）

　　10月上旬前做好接受上级检查的各项准备工作。根据省检查组检查发现的问题制定整改措施并认真做好整改落实。

　　五、工作要求

　　（一）提高思想认识，扎实开展自查自纠

　　各单位要高度重视财务检查专项工作，把这次财务检查工作列入部门的重要工作日程，由各单位主要负责人牵头组成工作小组，全面开展自查自纠工作。财务、资产、审计、纪检监察等部门要加强协调配合，确保财务检查工作落到实处、取得成效。对未认真开展自查自纠工作、发现问题不及时整改落实的，学校将向相关人员问责，追究相关人员责任。

　　（二）及时公开信息，自觉接受师生监督

　　各单位对本单位教职员工公开公示本单位的财务检查工作，学校财务检查工作领导小组对全校教职员工公开公示学校的财务检查工作情况。学校设立举报电话88212210、举报邮箱XXXXXXXXXX，自觉接受师生员工的监督。

　　（三）做好自查总结，落实整改措施

　　对自查中发现的各种违法违规问题，必须制定整改措施并认真抓好整改落实。在整改落实过程中要深入剖析原因，结合学校制度“废、改、立”工作要求，进一步补充、修订和完善各项财务管理制度，加强内控机制建设，健全自我约束机制，杜绝财经违纪行为，防范财务风险，保证学校财经工作健康有序运行。

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